Бизнес-план киосков по продаже кваса
1. Резюме проекта
Цель проекта – создание сети нестационарной торговли: продажа кваса и лимонада. Местоположение – г. Новороссийск. Торговая марка – «Прохладись!».
Предполагается размещение 10 точек продаж в наиболее оживленных местах города. Предпосылкой для создания проекта является привлекательность города как пляжного курорта. В связи со сложной экономической ситуацией в стране, а также с блокированием наиболее популярных туристических направлений (Турция, Египет), предполагается значительный рост посещаемости курортов Краснодарского края.
К основным конкурентным преимуществам проекта следует отнести:
– грамотное расположение точек продаж, которое позволяет обеспечить беспрерывный поток покупателей;
– высокое качество напитков, которое позволит добиться высокого уровня удовлетворенности потребителей и обеспечить их лояльность;
– яркий и броский дизайн точек продаж, который позволяет добиться высокого уровня узнаваемости сети «Прохладись!».
Основные показатели эффективности проекта приведены в Табл. 1.
Таблица 1. Показатели эффективности инвестиционного проекта
| Ставка дисконтирования (r), % | 10% |
| Ставка дисконтирования (r-мес), % | 0,797% |
| Срок окупаемости (PP), мес. | 6 |
| Дисконтированный срок окупаемости (DPP), мес. | 6 |
| Чистая приведенная стоимость (NPV), руб. | 13 552 799 |
| Коэффициент рентабельности инвестиций (ARR), % | 23,90% |
| Внутренняя норма прибыли (IRR), % | 19,77% |
| Индекс доходности (PI) | 10,31 |
2. Описание компании и отрасли
Инвестиционный проект предполагает создание предприятия «с нуля». На данный момент зарегистрировано ИП; форма налогообложения – ЕНВД. Предприятие не имеет истории и финансовых результатов в прошлых периодах.
Суть проекта – организация сети киосков по продаже лимонада и кваса на территории г. Новороссийска. Бизнес носит сезонный характер, продажи осуществляются с начала мая по конец сентября. Наем работников также носит сезонный характер, что позволяет избежать затрат вне сезона.
Вид реализуемой продукции не предполагает дифференциации при позиционировании в ценовом сегменте, так как все имеющиеся на рынке сорта кваса и лимонада имеют приблизительно одинаковую оптовую цену на уровне 20-22 руб./литр. Соответственно, основным конкурентным преимуществом будет являться качество напитков, а также территориальное размещение торговых точек.
Учредителем компании является предприниматель со значительным опытом работы в розничной торговле, на данный момент имеющий два розничных магазина продовольственных товаров. Предприниматель также выступает в роли непосредственного руководителя данного инвестиционного проекта.
Предполагается размещение 10 торговых точек в наиболее оживленных и туристически привлекательных местах города. Предпосылкой эффективности проекта является значительный рост спроса на внутренний труизм в связи с падением платежеспособности населения, а также с блокированием наиболее популярных зарубежных пляжных курортов. Новороссийск является крупным туристическим, культурным и транспортным центром. В самом городе и его ближайших окрестностях находится ряд достопримечательностей, добавляющих туристическую ценность пляжному курорту. Население города составляет 266 тыс. чел., в сезон город посещают не менее 200 тыс. чел. ежемесячно. Все это создает в высшей степени емкий рынок для рассматриваемого проекта. Земля берется в аренду у муниципалитета города по 1000 руб. за место в месяц.
Квас является традиционным русским напитком, особенно любимым в летнюю жару. По состоянию на сезон прошлого года в городе действовали 4 торговых сети, осуществлявших торговлю квасом и лимонадом; количество точек колебалось от 5 до 20 единиц.
Существенным преимуществом данного бизнеса является наличие нескольких производителей кваса и лимонада высокого качества непосредственно в Краснодарском крае, что существенно облегчает логистику и процесс закупки товара в целом. Особенное внимание уделяется мониторингу качества продукции при выборе поставщика.
В целом, по словам собственников аналогичных торговых сетей в регионе, потребление кваса и других «живых» безалкогольных напитков в последнее время заметно растет по причине отказа населения от употребления искусственных прохладительных напитков с большим содержанием, красителей консервантов и т.д.
3. Описание продукции
Предприятие реализует квас и лимонад «живого» способа приготовления. Это обеспечивает высокие вкусовые характеристики продукта, а, следовательно, большую лояльность покупателей. Предварительно были отобраны два поставщика с производствами в Краснодарском крае, из которых впоследствии был выбран один – «Квас Дюрсо». Критерии отбора: качество, закупочная цена, наличие бесплатной доставки. «Квас Дюрсо» единственный предложил бесплатную доставку до склада компании; при этом, остальные условия удовлетворяют всем обозначенным критериям выбора. Ассортимент формируется из одного вида кваса и одного вида лимонада.
Квас и лимонад поставляются в 30-литровых термокегах. Срок хранения – 2 месяца. Кеги возвратные, обмениваются при поставке новой партии товара. Сертификат качества прилагается поставщиком к каждой партии.
С помощью специализированного оборудования напитки разливаются в пластиковые стаканы емкостью 0,2 и 0,5 литра, а также в ПЭТ-бутылки емкостью 1,5 литра. Для утилизации использованной тары предусмотрен мусорный бак, расположенный рядом с лотком продавца. В конце дня мусор вывозится на городскую свалку. ПЭТ-тара приобретается непосредственно у производителя в Новороссийске.
Затраты на закупку товара и цена реализации приведены в Табл. 2.
Таблица 2. Цена закупки и реализации товара
| № | Наименование товара | Цена закупки, руб./л | Цена розничной продажи, руб./л |
| 1 | Квас | 20 | 60 |
| 2 | Лимонад | 22 | 60 |
4. Маркетинг и сбыт
Целевой рынок сбыта продукции – г. Новороссийск. Целевая аудитория – дети, мужчины и женщины в возрасте от 5 до 70 лет. Население города составляет 226 тыс. человек. При этом, город является историческим и туристическим центром, привлекающим отдыхающих со всей страны. Таким образом, можно говорить, что рынок в сезон (начало мая – конец сентября) имеет емкость порядка 500 000 человек. В ближайшие годы ожидается стабильный рост количества отдыхающих на курортах Краснодарского края.
Реализация напитков осуществляется через собственные торговые точки, размещенные в наиболее оживленных и привлекательных для туристов местах города – 7 из 10 находятся в непосредственной близости от Набережной и городского пляжа. Все лотки имеют броскую запоминающуюся окраску с целью привлечения внимания покупателей и повышения узнаваемости при повторной покупке. Активной и объемной стратегии привлечения покупателей не предполагается – поток покупателей обеспечивается благодаря эффективному территориальному размещению торговых точек, их яркому оформлению, высокому качеству напитков, а также опрятному внешнему виду и вежливости продавцов.
Спрос носит сезонный характер, имеет среднюю эластичность по цене. При значительном повышении стоимости, потребители выберут искусственные тарированные напитки. При снижении цены количество потребителей напитков не увеличится, что связано с их относительно низкой стоимостью, которая воспринимается потребителем как справедливая; у потребителя не стоит вопрос о неприобретении товара по причине дефицита бюджета.
На рынке города присутствуют еще 4 торговых сети, реализующих прохладительные напитки. Анализ конкурентов приведен в Табл. 3. Анализ проводился непосредственно предпринимателем в течение предыдущего сезона. Оценка расположения торговых точек и качества продукции произведена по 10-балльной системе, где 10 – наивысший (наилучший) балл.
Таблица 3. Анализ конкурентов «Прохладись!»
| № | Наименование | Количество торговых точек | Расположение торговых точек | Качество напитков |
| 1 | Прохладись! | 10 | 10 | 10 |
| 2 | КомуКвас | 5 | 10 | 6 |
| 3 | Пей – не робей | 8 | 5 | 5 |
| 4 | КвасКо | 14 | 8 | 7 |
| 5 | Лимонадно-Квасная Корпорация Новороссийска | 20 | 8 | 10 |
Как видно из таблицы, только один конкурент имеет достаточно высокое качество напитков, сравнимое с «Прохладись!»; только один конкурент имеет настолько же эффективное расположение торговых точек. Таким образом, «Прохладись!» имеет значительное конкурентное преимущество.
На Рис.1 показано распределение долей рынка по игрокам: а) по состоянию на предыдущий сезон, б) планируемое в трехлетней перспективе.
Рисунок 1. Распределение долей рынка по действующим предприятиям
Ценовая политика предприятия предполагает установление розничной цены на уровне цен конкурентов. Это обеспечит нормативную рентабельность, позволит легко войти в рынок, а также не вызовет активных действий со стороны конкурентов.
Плановый объем продаж приведен в Табл. 4. В зависимости от месяца применяется коэффициент сезонности – от 0% до 100%.
Таблица 4. Плановый объем продаж «Прохладись»
| ТОВАР/УСЛУГА | СРЕДНИЙ ПЛАНОВЫЙ ОБЪЕМ ПРОДАЖ, ед./мес. | ЦЕНА ЗА ЕД., руб. | ВЫРУЧКА, руб. | ПЕРЕМЕННЫЕ ЗАТРАТЫ, руб. | |
| 1 | Квас | 21 000 | 60 | 1 260 000 | 420 000 |
| 2 | Лимонад | 15 000 | 60 | 900 900 | 330 000 |
| 3 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Итого: | 2 160 900 | 750 000 |
5. План производства
«Прохладись!» не занимается производственной деятельностью. В данном разделе рассмотрены общие вопросы, связанные с поставкой продукции, ее складированием и доставкой к торговым точкам.
Поставщик напитков осуществляет бесплатную доставку товара до склада предприятия. Потребность в площади складского помещения – 20 м2. Помещение располагается на территории складского комплекса в промышленной зоне; представляет собой отдельно стоящее неотапливаемое здание с удобными подъездными путями, подведенным электроснабжением. Территория комплекса охраняется, услуги охраны входят в стоимость аренды.
Допустимый срок хранения напитков в закрытых термокегах составляет 2 месяца. Оборот склада, при этом, запланирован с периодичностью в две-три недели. Доставка кег от склада к точкам продаж осуществляется полугрузовым автомобилем (б/у), приобретаемым в собственность.
Каждая точка продаж оборудована ролл-баром (подвижным лотком) и комплектом оборудования для розлива напитков. График работы точек – 10.00 – 22.00, 2/2; соответственно, набираются две смены продавцов.
Места для размещения торговых точек берутся в аренду у муниципалитета города на время сезона. При этом, в финансовом плане данного бизнес-плана арендные платежи для упрощения расчета разнесены помесячно в течение полного года: (1000 х 5 х 10) / 12 = 4166,66 руб./мес.
6. Организационный план
В качестве формы собственности предприятия выбран индивидуальный предприниматель. Данное решение обусловлено простотой структуры предприятия, масштабами бизнеса, простотой регистрации и отчетности, а также возможностью изъятия денежных средств без ограничений.
Форма налогообложения – Единый налог на вмененный доход. Вид базовой доходности – «Розничная торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети, не имеющей торговых залов, а также через объекты нестационарной торговой сети, площадь торгового места в которых не превышает 5 кв.м.»; физический показатель – количество торговых точек. Коэффициент k2 на региональном уровне имеет фиксированное значение – 0,8.
Инициатор проекта – индивидуальный предприниматель – выполняет все руководящие функции, а также функции по анализу рынка, закупке оборудования и товаров, найму персонала, контролю и т.д.
Организационная структура предприятия имеет линейный характер: продавцы и водитель-грузчик подчиняются напрямую предпринимателю. Учет ведется приходящим бухгалтером, работающим 1 день в две недели.
Инициатор проекта имеет значительный опыт предпринимательства, обладает знаниями в сфере бухгалтерского и налогового учета и отчетности, знаниями трудового законодательства и т.д. На данный момент предприниматель является владельцем двух магазинов, осуществляющих розничную торговлю продуктами питания.
Таблица 5. Штатное расписание и фонд оплаты труда
| Должность | Оклад, руб. | Кол-во, чел. | ФОТ, руб. | |
| Административный | ||||
| 1 | Бухгалтер | 5 000 | 1 | 5 000 |
| Торговый | ||||
| 2 | Продавец | 10 000 | 20 | 200 000 |
| Вспомогательный | ||||
| 3 | Водитель-грузчик | 20 000 | 1 | 20 000 |
| Итого: | 225 000,00 ₽ | |||
| Социальные отчисления: | 67 500,00 ₽ | |||
| Итого с отчислениями: | 292 500,00 ₽ | |||
7. Финансовый план
Финансовый план рассчитан на пятилетний период; проект не ограничен во времени. В финансовом плане учитываются все доходы и расходы.
Доходы – только операционные; предприятие не ведет инвестиционную деятельность. При планировании доходов учитывается фактор сезонности продаж. Расходы разделены на переменные и постоянные. К переменным относятся расходы на закупку товара, а также затраты на ГСМ автомобиля при доставке товара от склада к точкам продаж. Стоимость ГСМ включена в раздел «Затраты на ед. продукции», в которую включена также закупочная стоимость товара (Табл. 6).
Таблица 6. Переменные затраты
| ТОВАР/УСЛУГА | ЗАТРАТЫ НА ЕД., руб. | ТОРГОВАЯ НАЦЕНКА, % | СТОИМОСТЬ ЕДИНИЦЫ, руб. | |
| 1 | Квас | 23 | 160% | 60 |
| 2 | Лимонад | 25 | 140% | 60 |
Постоянные затраты включают среднемесячную по году стоимость аренды земли под торговые точки, стоимость аренды складского помещения (арендуется круглогодично), амортизации основных средств предприятия и расходов на коммерческие нужды (Табл. 7). Амортизация рассчитана линейным методом на срок 5 лет.
Таблица 7. Постоянные затраты
| НАИМЕНОВАНИЕ | СУММА В МЕС., руб. | |
| 1 | Арендная плата (земля) | 4 167 |
| 2 | Амортизация | 7 750 |
| 3 | Арендная плата (склад) | 5 000 |
| 4 | Коммерческие расходы | 5 000 |
| Итого: | 21 917 ₽ |
Сумма инвестиционных расходов по проекту составляет 1,765 млн. руб., из них собственных средств предпринимателя – 1,0 млн. рублей. Дефицит планируется покрыть с помощью банковского кредита, сроком на 36 месяцев; ставка по кредиту – 20% годовых. Погашение кредита происходит аннуитетными платежами, кредитные каникулы – три месяца. Смета инвестиционных затрат по проекту приведена в Табл. 8.
Таблица 8. Инвестиционные затраты
| НАИМЕНОВАНИЕ | СУММА, руб. | |
| Оборудование | ||
| 1 | Комплект оборудования (10 шт.) | 750 000 |
| 2 | Спецодежда продавцов | 60 000 |
| 3 | Автомобиль | 200 000 |
| Нематериальные активы | ||
| 4 | Разработка дизайна торговой точки | 25 000 |
| 5 | Нанесение логотипа и пр. на лотки | 30 000 |
| Оборотные средства | ||
| 6 | Оборотные средства | 250 000 |
| Итого: | 1 315 000 ₽ | |
| Собственные средства: | 1 000 000,00 ₽ | |
| Требуемые заемные средства: | 315 000 ₽ | |
| Ставка: | 20,00% | |
| Срок, мес.: | 12 | |
Подробный финансовый план приведен в Приложении 1 данного бизнес-плана.
8. Оценка эффективности
Оценка эффективности и инвестиционной привлекательности проекта осуществляется на основании рассчитанного финансового плана. За инвестиционный период принимается срок в 5 лет.
В качестве инструмента оценки эффективности используются общепринятые интегральные показатели эффективности: чистая приведенная стоимость, коэффициент рентабельности инвестиций, простой и дисконтированный срок окупаемости и др. Для учета стоимости денег во времени используется ставка дисконтирования, установленная для данного проекта на уровне 10%. Выбор значения обусловлен тем, что продукт не является инновационным, не предполагается наличие производства, целевой рынок освоен.
Интегральные показатели эффективности приведены в Табл. 1. Анализ таблицы показывает, что чистая приведенная стоимость проекта (NPV) значительно выше суммы инвестиционных затрат; срок окупаемости – как простой (PP), так и дисконтированный (DPP), составляет 6 месяцев; внутренняя норма прибыли (IRR) значительно превышает ставку дисконтирования; индекс доходности (PI) – больше 1. Все эти показатели однозначно сигнализируют о высокой эффективности и инвестиционной привлекательности проекта.
9. Риски и гарантии
К основным рискам, связанным с проектом, можно отнести:
– реакцию конкурентов – этот фактор может быть максимально сглажен неагрессивной ценовой стратегией входа на рынок; высокая (и, к тому же, растущая) емкость рынка позволяет избежать жесткой конкуренции;
– появление новых конкурентов – локальный рынок в достаточной степени сформирован, однако допускает появление еще нескольких игроков без негативных последствий для уже функционирующих;
– неблагоприятные климатические условия, способные повлечь ослабление туристического потока и, как следствие, недополучение прибыли; на этот случай предприятие имеет достаточную финансовую прочность; кроме того, значительную долю в структуре расходов имеют переменные расходы – в случае снижения объемов продаж, снизятся и совокупные расходы;
– изменения внешнеполитического характера: разблокирование таких направлений, как Турция и Египет, могут повлечь также ослабление туристического потока; при этом, однако, учитывая емкость рынка, можно сделать вывод, что отток туристов не будет критичным для бизнеса.
10. Приложения
СКАЧАТЬ ЭТОТ БИЗНЕС-ПЛАН
